白宮工作小組周四 (6 日) 對美國總統川普提出建言,表示為保障美國投資人,在美國上市的中國企業若未遵循美國會計規定,應該從美國證交所下市。根據證管會 (SEC) 和財政部官員的建議,如果中企在 2022 年 1 月仍無法符合規定,將要求下市。
總統的金融市場工作小組 (The President's Working Group on Financial Markets,PWG) 周四發布一份報告,表示企業若要在美國上市,必須允許美國主管機關取得審計文件。該小組由數個重要的美國主管機關組成,包括 SEC 主席 Jay Clayton 和聯準會主席鮑爾。
PWG 主席、美國財長梅努欽 (Steven Mnuchin) 在聲明中說:「PWG 無異議建議證管會採取行動,強化企業在美國上市必須提供審計文件等其他做法。美國是全球募集資金的主要地點,我們不會在核心原則讓步,這支撐著投資人對美國資本市場的信心。」
梅努欽聲明中的其他作法包括:要求上市中企「加強和凸顯」揭露有關中國投資風險的資訊,以及要求基金經理人揭露對這些企業持股部位變化。
白宮工作小組的建議如果透過 SEC 的程序執行,將要求已經在美國上市的中國企業最晚於 2022 年元旦之前,向「上市公司會計監督委員會」 (PCAOB) 保證提供審計文件。
要求匿名的財政部官員透露,目前該小組尚未決定如何執行準則,就算最終移除罰款,財政部和證管會仍會建立一套有法律約束力的機制,確實執行規定。
這項規定旨在解決十多年來困擾美國主管機關的問題,即中國不讓美國 PCAOB 核查在美上市中國企業的審計結果,包括阿里巴巴、百度。隨著美中關係緊張、前陣子瑞幸咖啡又爆發財報造假醜聞,這個問題更顯急迫。